El pasado 6 de mayo de 2026, la Sala de Casaci\u00f3n Penal de la Corte Suprema de Justicia de Colombia emiti\u00f3 una decisi\u00f3n que sigue generando debate en el mundo jur\u00eddico y empresarial. A trav\u00e9s de la Sentencia SP287 de 2026, el alto tribunal conden\u00f3 a un ciudadano que ofreci\u00f3 y entreg\u00f3 dinero a tres ni\u00f1as y un ni\u00f1o de entre 11 y 13 a\u00f1os con el prop\u00f3sito de realizar actos sexuales sobre ellos. El procesado fue declarado responsable de los delitos de demanda de explotaci\u00f3n sexual comercial de persona menor de 18 a\u00f1os, agravada, y actos sexuales abusivos con menor de 14 a\u00f1os, en concurso material.<\/p>\n\n\n\n
Pero m\u00e1s all\u00e1 de la condena, este fallo estableci\u00f3 que la prostituci\u00f3n constituye una expresi\u00f3n de violencia estructural y discriminaci\u00f3n sist\u00e9mica, e introdujo un cambio de lenguaje con profundas implicaciones jur\u00eddicas: quienes pagan por acceder sexualmente a menores de edad ya no pueden ser llamados “clientes”, sino explotadores directos, el primer eslab\u00f3n de una cadena de violencia sexual.<\/p>\n\n\n\n
Un pronunciamiento que, aunque naci\u00f3 en el marco de un proceso penal, abre un debate que el mundo del Compliance<\/a>, la gesti\u00f3n de riesgos y la prevenci\u00f3n del lavado de activos no puede ignorar. <\/p>\n\n\n\n Para entender los alcances reales de este fallo en el \u00e1mbito del cumplimiento normativo y prevenci\u00f3n riesgos de Lavado de Activos, el Financiamiento del Terrorismo y la Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva (LA\/FT\/FPADM), En Risks International<\/a> consultamos a dos especialistas con trayectoria en la materia.<\/p>\n\n\n\n Para analizar las implicaciones de la Sentencia SP287 de 2026 desde el mundo del Compliance y la prevenci\u00f3n del Lavado de Activos, En Risks International entrevistamos al Dr. Daniel Fernando Jim\u00e9nez Jim\u00e9nez <\/strong>https:\/\/www.danielfjimenez.com\/blog<\/a>, consultor especializado en prevenci\u00f3n de Lavado de Activos, creador del primer Sistema de Prevenci\u00f3n del Lavado de Activos establecido en Latinoam\u00e9rica (SIPLA), conferencista, autor y docente universitario.<\/p>\n\n\n\n El doctor Jim\u00e9nez es contundente al respecto: el sistema antilavado colombiano no est\u00e1 obligado, de ninguna manera, a identificar esa l\u00ednea. Seg\u00fan explica, el reporte de operaciones sospechosas por parte de las entidades financieras y del sector real no est\u00e1 construido sobre la base de detectar delitos. De hecho, se\u00f1ala que la normativa vigente desde 1996 establece que al momento de hacer un reporte de operaci\u00f3n sospechosa no es necesario identificar el delito correspondiente, y que dicho reporte no constituye una denuncia.<\/p>\n\n\n\n Lo que s\u00ed deben hacer las entidades financieras y las empresas del sector real, precisa el doctor Jim\u00e9nez, es identificar operaciones sospechosas basadas en se\u00f1ales de alerta: el monto de una operaci\u00f3n, la jurisdicci\u00f3n, la clase de transacci\u00f3n realizada. Esa se\u00f1al de alerta convierte la operaci\u00f3n en inusual, genera un deber de reporte interno hacia el Oficial de Cumplimiento, quien en un comit\u00e9 de an\u00e1lisis revisar\u00e1 si la inusualidad tiene explicaci\u00f3n. Si no la tiene, se convierte en sospechosa y el Compliance officer<\/a> la reporta a la UIAF.<\/p>\n\n\n\n El doctor Jim\u00e9nez es enf\u00e1tico en un punto clave: el Oficial de Cumplimiento, la entidad y la empresa no tienen ning\u00fan deber ni ninguna posibilidad de identificar si detr\u00e1s de esa se\u00f1al de alerta no explicada hay una actividad criminal. Eso no es su deber.<\/p>\n\n\n\n En l\u00ednea con su respuesta anterior, el doctor Jim\u00e9nez es claro: no. Los sistemas de prevenci\u00f3n de Lavado de Activos, Financiaci\u00f3n del Terrorismo y Financiaci\u00f3n de la Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva vigentes en Colombia no deben sentirse obligados a detectar operaciones vinculadas a redes de explotaci\u00f3n sexual. Por consiguiente, indica, no es necesario hacer ajustes o mejoras para fortalecer su capacidad de identificaci\u00f3n y reporte en este sentido.<\/p>\n\n\n\n Hace una distinci\u00f3n importante: cosa distinta es el deber que le asiste a todo ciudadano de denunciar delitos de los cuales tenga conocimiento. Sin embargo, aclara el doctor Jim\u00e9nez, esa es una materia completamente diferente, ajena o apenas tangencial a los sistemas de prevenci\u00f3n de lavado de activos.<\/p>\n\n\n\n El doctor Jim\u00e9nez hace una precisi\u00f3n jur\u00eddica fundamental: la explotaci\u00f3n sexual comercial es una actividad criminal \u00fanicamente cuando est\u00e1 relacionada con quien se aprovecha de los servicios de prostituci\u00f3n que otra persona presta. El proxenetismo s\u00ed es delito, pero la prostituci\u00f3n ejercida por una persona sobre su propio cuerpo no lo es.<\/p>\n\n\n\n No obstante, se\u00f1ala que empresas hoteleras, de entretenimiento, turismo, servicios y transporte s\u00ed deben advertir cuando sus servicios podr\u00edan estar siendo utilizados para la trata de personas o el proxenetismo. Esto, aclara, no est\u00e1 inserto dentro del SARLAFT<\/a> o SAGRILAFT, sino dentro del deber de denuncia.<\/p>\n\n\n\n Advierte adem\u00e1s sobre un riesgo que muchas empresas desconocen: la extinci\u00f3n de dominio. Seg\u00fan explica el doctor Jim\u00e9nez, en el sistema jur\u00eddico colombiano existe la causal de extinci\u00f3n de dominio que determina que, si un inmueble o predio se utiliza para la comisi\u00f3n de delitos, la acci\u00f3n de extinci\u00f3n de dominio puede quitarle la propiedad al due\u00f1o, aunque este no est\u00e9 enterado. Pone un ejemplo ilustrativo: si una persona entrega un inmueble en administraci\u00f3n a una inmobiliaria y esta lo arrienda para actividades de proxenetismo o trata de personas, la extinci\u00f3n de dominio puede afectar al propietario original, quien tendr\u00eda que reclamarle a la inmobiliaria por no haber protegido su bien.<\/p>\n\n\n\n El doctor Jim\u00e9nez es directo: no, de ninguna manera deben incluirse dentro de las matrices de gesti\u00f3n de riesgo actividades fuente del Lavado de Activos.<\/p>\n\n\n\n Y concluye con una acotaci\u00f3n de gran relevancia para todo el sector: ni el Estatuto Org\u00e1nico del Sistema Financiero, ni la Circular B\u00e1sica Jur\u00eddica de la Superfinanciera, ni la de la SuperSociedades, ni la de la Supersolidaria, ni las circulares o resoluciones de otras superintendencias como las de Transporte o Vigilancia Privada, ordenan detectar y reportar delitos de lavado de activos. Ese deber de reporte, puntualiza el doctor Jim\u00e9nez, no existe. Lo que existe es el deber de denuncia, que es una figura jur\u00eddica completamente diferente.<\/p>\n\n\n\n Como se\u00f1al\u00f3 el doctor Jim\u00e9nez en su an\u00e1lisis, las empresas de transporte forman parte de los sectores que deben estar atentos a que sus operaciones no sean utilizadas para la movilizaci\u00f3n de v\u00edctimas de trata de personas o para facilitar redes de explotaci\u00f3n. En efecto, el transporte de carga y de pasajeros representa uno de los vectores m\u00e1s expuestos en estas din\u00e1micas criminales, dado que la movilidad geogr\u00e1fica es un elemento estructural del delito de trata de personas.<\/p>\n\n\n\n Por ello, en Risks International decidimos entrevistar a un especialista con gran experiencia en la gesti\u00f3n de riesgos LA\/FT\/FPADM dentro del sector transporte: Wilgen Estrada<\/strong><\/a>, Oficial de Cumplimiento, con m\u00e1s de 10 a\u00f1os de experiencia en el dise\u00f1o, implementaci\u00f3n y mantenimiento de Sistemas de Administraci\u00f3n de Riesgos de Lavado de Activos, Financiaci\u00f3n del Terrorismo y Financiaci\u00f3n de Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva (SARLAFT) en el sector transporte y real, con formaci\u00f3n especializada en SARLAFT, PTEE y Auditor\u00eda de Sistemas de Gesti\u00f3n, quien comparti\u00f3 su perspectiva desde la pr\u00e1ctica del cumplimiento en este sector.<\/p>\n\n\n\n El Oficial de Cumplimiento Wilgen Estrada considera que el impacto que este fallo genera en las empresas del sector transporte es en fortalecer los siguientes aspectos:<\/p>\n\n\n\n Las se\u00f1ales de alerta que Wilgen Estrada identifica son:<\/p>\n\n\n\n S\u00ed. Como Oficial de Cumplimiento, Wilgen Estrada considera que las matrices de riesgo del sector transporte de carga deben actualizarse para incorporar de forma expresa los riesgos relacionados con la trata de personas y la explotaci\u00f3n sexual, especialmente de ni\u00f1os, ni\u00f1as y adolescentes, as\u00ed como el uso de la cadena log\u00edstica por parte de organizaciones criminales. En sus palabras, esta sentencia deber\u00eda elevar el est\u00e1ndar de la gesti\u00f3n del riesgo en todas las organizaciones.<\/p>\n\n\n\n Su recomendaci\u00f3n es revisar y fortalecer los sistemas de cumplimiento, incorporando expl\u00edcitamente los riesgos de trata de personas y explotaci\u00f3n sexual en las matrices del SARLAFT y el PTEE. Esto, se\u00f1ala, potencia la capacidad preventiva de la organizaci\u00f3n y contribuye a reducir riesgos legales, reputacionales y operativos frente a un fen\u00f3meno de alta sensibilidad social y jur\u00eddica.<\/p>\n\n\n\n Mientras el doctor Jim\u00e9nez sostiene que las actividades delictivas fuente del Lavado de Activos, como la trata de personas, no deben incorporarse a las matrices de riesgo LA\/FT\/FPADM, Wilgen Estrada plantea la necesidad de que el sector transporte actualice sus sistemas de gesti\u00f3n de riesgo para visibilizar estos fen\u00f3menos de forma expresa.<\/p>\n\n\n\n M\u00e1s que una contradicci\u00f3n entre los entrevistados, esta diferencia refleja un debate real en la pr\u00e1ctica colombiana: \u00bfEstos riesgos deben gestionarse dentro del marco estricto de LA\/FT, o corresponden a otros instrumentos de control como el deber de denuncia, el PTEE o la gesti\u00f3n de riesgo operativo y reputacional? <\/p>\n\n\n\n El doctor Jim\u00e9nez responde desde el plano normativo: \u00bfEst\u00e1 el sistema antilavado colombiano obligado<\/em> a incorporar la trata de personas u otras actividades delictivas fuente dentro de sus matrices LA\/FT\/FPADM? Su respuesta es no, porque estos sistemas no fueron dise\u00f1ados para detectar delitos, sino para identificar operaciones inusuales o sospechosas a partir de se\u00f1ales de alerta.<\/p>\n\n\n\n Wilgen Estrada, en cambio, responde desde el plano de la gesti\u00f3n del riesgo en un sector particularmente expuesto: aunque la ley no lo exija, \u00bfEs recomendable que una empresa de transporte de carga visibilice estos fen\u00f3menos en sus sistemas de control internos? Su respuesta es s\u00ed, no porque el marco LA\/FT lo ordene, sino porque hacerlo puede fortalecer la capacidad preventiva de la organizaci\u00f3n frente a un riesgo operativo, reputacional y legal real.<\/p>\n\n\n\n En otras palabras: no existe una obligaci\u00f3n legal de incluir estos riesgos en las matrices LA\/FT, pero eso no le impide a una empresa sobre todo en un sector tan expuesto como el transporte, ir m\u00e1s all\u00e1 del m\u00ednimo legal como buena pr\u00e1ctica. Ambas posturas son v\u00e1lidas, cada una desde su propio plano de an\u00e1lisis, y juntas ofrecen una imagen m\u00e1s completa de lo que este fallo implica para el Compliance colombiano.<\/p>\n\n\n\n Las voces del doctor Daniel Fernando Jim\u00e9nez Jim\u00e9nez y de Wilgen Estrada coinciden en un punto fundamental: la Sentencia SP287 de 2026 no obliga a los sistemas antilavado a detectar delitos, pero s\u00ed invita a todos los actores del tejido empresarial a elevar su est\u00e1ndar de atenci\u00f3n frente a fen\u00f3menos como la trata de personas y la explotaci\u00f3n sexual.<\/p>\n\n\n\n El deber de denuncia, la debida diligencia reforzada, la actualizaci\u00f3n de matrices de riesgo y la capacitaci\u00f3n de colaboradores son herramientas concretas que las empresas, especialmente las del sector transporte, pueden y deben activar hoy.<\/p>\n\n\n\nLa perspectiva de los expertos frente al SARLAFT y SAGRILAFT:<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
\u00bfC\u00f3mo debe el sistema antilavado colombiano identificar la l\u00ednea entre lo l\u00edcito y lo que constituye un delito generador de activos il\u00edcitos?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
\u00bfConsidera que los sistemas de prevenci\u00f3n del LA\/FT\/FPADM vigentes en Colombia deber\u00edan detectar operaciones vinculadas a redes de explotaci\u00f3n sexual? En caso afirmativo, \u00bfQu\u00e9 ajustes o mejoras ser\u00edan necesarios para fortalecer su capacidad de identificaci\u00f3n y reporte?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
Si bien la prostituci\u00f3n no est\u00e1 tipificada como delito en Colombia, su vinculaci\u00f3n con fen\u00f3menos criminales como la trata de personas y la explotaci\u00f3n sexual comercial puede generar riesgos significativos para distintos sectores econ\u00f3micos. \u00bfQu\u00e9 implicaciones tiene esta realidad para las entidades financieras, empresas de entretenimiento, turismo o servicios que podr\u00edan verse expuestas indirectamente?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
\u00bfSugiere incluir actividades delictivas fuente del lavado de activos \u2014como trata de personas, explotaci\u00f3n sexual, esclavitud, servidumbre o mendicidad forzada\u2014 dentro de la matriz de riesgos LA\/FT\/FPADM? \u00bfQu\u00e9 beneficios y desaf\u00edos implicar\u00eda esta inclusi\u00f3n para los Oficiales de Cumplimiento?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
El sector transporte: un eslab\u00f3n cr\u00edtico en la cadena de riesgo<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
El transporte de carga es uno de los sectores m\u00e1s expuestos al tr\u00e1fico de personas. \u00bfC\u00f3mo impacta este fallo en la responsabilidad de las empresas del sector frente a estos riesgos?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
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\u00bfQu\u00e9 se\u00f1ales de alerta debe tener en cuenta una empresa de transporte para identificar si su operaci\u00f3n est\u00e1 siendo utilizada para movilizar v\u00edctimas de trata o explotaci\u00f3n sexual?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
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Despu\u00e9s de este fallo, \u00bfConsidera que las matrices de riesgo del sector transporte deben actualizarse para incluir expl\u00edcitamente estos riesgos?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
\u00bfQu\u00e9 recomendaci\u00f3n concreta le dar\u00eda a un Representante Legal o a un Oficial de Cumplimiento del sector transporte para no convertirse, sin saberlo, en un eslab\u00f3n de estas redes?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
Una tensi\u00f3n abierta que deja este fallo:<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
Lo que este fallo le dice al Compliance colombiano:<\/strong><\/h2>\n\n\n\n