El 6 de mayo de 2026 fue la fecha l\u00edmite para que las empresas del sector transporte implementaran su SARLAFT o R\u00e9gimen de Medidas Simplificadas, seg\u00fan correspondiera. Y precisamente ese mismo d\u00eda, la Superintendencia de Transporte emiti\u00f3 la Circular Externa No. 20265330000054, mediante la cual fija su pol\u00edtica oficial de supervisi\u00f3n para la prevenci\u00f3n del Lavado de Activos, Financiaci\u00f3n del Terrorismo y Financiaci\u00f3n de la Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva (LA\/FT\/FP) en el sector.<\/p>\n\n\n\n
Una coincidencia que no es casual: cumplir con la norma no marca el final del proceso, sino el inicio de una supervisi\u00f3n activa y rigurosa por parte de la entidad.<\/p>\n\n\n\n
Las entidades obligadas a implementar estos sistemas de prevenci\u00f3n deben entender que no solo est\u00e1n protegiendo su operaci\u00f3n y su reputaci\u00f3n, sino que est\u00e1n contribuyendo activamente a blindar al sector transporte de ser utilizado como veh\u00edculo para el Lavado de Activos, la Financiaci\u00f3n del Terrorismo y otras actividades il\u00edcitas que afectan a toda la sociedad<\/p>\n\n\n\n
Hasta ahora, las empresas del sector transporte sab\u00edan qu\u00e9 deb\u00edan implementar: el SARLAFT, para aquellas con ingresos totales iguales o superiores a 142.206,50 UVB con corte al 31 de diciembre del a\u00f1o anterior, o el R\u00e9gimen de Medidas Simplificadas, para las que no alcanzan ese umbral. Con esta circular, la SuperTransporte da el siguiente paso y deja claro c\u00f3mo va a verificar que efectivamente lo hicieron, y qu\u00e9 consecuencias tendr\u00e1 no haberlo hecho. En otras palabras, ya no basta con tener el sistema en papel: ahora hay una supervisi\u00f3n estructurada, con herramientas tecnol\u00f3gicas, visitas de inspecci\u00f3n y un componente sancionatorio que respalda todo el proceso.<\/p>\n\n\n\n
La pol\u00edtica de supervisi\u00f3n se estructura sobre cuatro pilares fundamentales que van desde la pedagog\u00eda hasta la sanci\u00f3n, pasando por la verificaci\u00f3n directa y el reporte tecnol\u00f3gico.<\/p>\n\n\n\n
En este primer pilar, podemos ver que la Superintendencia de Transporte no llega \u00fanicamente a sancionar, sino tambi\u00e9n a acompa\u00f1ar. A trav\u00e9s de este componente, la entidad se compromete a divulgar su pol\u00edtica de supervisi\u00f3n, capacitar a los sujetos obligados, proponer estrategias de cooperaci\u00f3n con entidades p\u00fablicas y privadas, y facilitar material pedag\u00f3gico como gu\u00edas, manuales y buenas pr\u00e1cticas.<\/p>\n\n\n\n
Este es el pilar que m\u00e1s deber\u00eda llamar la atenci\u00f3n de los Oficiales de Cumplimiento y Representantes Legales. La SuperTransporte realizar\u00e1 visitas de inspecci\u00f3n tanto In Situ como Extra Situ para verificar que las empresas efectivamente tienen implementado su sistema.<\/p>\n\n\n\n
Para las empresas con SARLAFT, la SuperTransporte verificar\u00e1 entre otros aspectos que cuenten con una Matriz de Riesgo LA\/FT\/FP, que el sistema haya sido aprobado por el m\u00e1ximo \u00f3rgano social o Junta Directiva, que exista un Oficial de Cumplimiento principal y un suplente debidamente nombrados y con el perfil requerido, que se realicen procedimientos de debida diligencia en el conocimiento de contrapartes, que se efect\u00faen los reportes a la UIAF conforme a los anexos t\u00e9cnicos, y que los colaboradores reciban capacitaciones peri\u00f3dicas en materia LA\/FT\/FP.<\/p>\n\n\n\n
Para las empresas con R\u00e9gimen de Medidas Simplificadas, la verificaci\u00f3n se centrar\u00e1 en que cuenten con una pol\u00edtica de prevenci\u00f3n de riesgos LA\/FT\/FP, un manual de procedimientos del RMS, procedimientos de debida diligencia implementados, el responsable de cumplimiento registrado en SIREL, y los reportes a la UIAF al d\u00eda.<\/p>\n\n\n\n
Un punto adicional clave es que la SuperTransporte tambi\u00e9n verificar\u00e1 que cada empresa est\u00e9 aplicando el r\u00e9gimen correcto seg\u00fan sus ingresos. Es decir, revisar\u00e1 los estados financieros y soportes contables para confirmar que quienes implementaron SARLAFT<\/a> deb\u00edan hacerlo, y que quienes optaron por el RMS efectivamente califican para ello.<\/p>\n\n\n\n La SuperTransporte no solo har\u00e1 visitas: tambi\u00e9n recibir\u00e1 informaci\u00f3n de manera peri\u00f3dica a trav\u00e9s del M\u00f3dulo de Supervisi\u00f3n SARLAFT, integrado en el Sistema Inteligente Nacional de Supervisi\u00f3n al Transporte, conocido como SINST \u2013 VIG\u00cdA 2.<\/p>\n\n\n\n A trav\u00e9s de esta herramienta tecnol\u00f3gica, las empresas deber\u00e1n reportar peri\u00f3dicamente informaci\u00f3n sobre el funcionamiento de su SARLAFT o RMS. Esto incluye datos del Compliance officer<\/a> principal y suplente, elementos del sistema implementado, gesti\u00f3n de contrapartes y debida diligencia, capacitaciones realizadas, coincidencias en listas restrictivas, e informes de auditor\u00eda y monitoreo.<\/p>\n\n\n\n Los reportes se realizan trimestralmente, dentro de los 10 d\u00edas siguientes al vencimiento de cada per\u00edodo:<\/p>\n\n\n\n Tenga en cuenta que:<\/strong> dado el periodo de transici\u00f3n para la implementaci\u00f3n del SARLAFT y\/o del R\u00e9gimen de Medidas Simplificadas, consagrado en el art\u00edculo 2\u00b0 de la Resoluci\u00f3n No. 2328 de 2025, el primer reporte deber\u00e1 realizarse a m\u00e1s tardar el 10 de agosto de 2026<\/strong>, cubriendo los meses de mayo, junio y julio.<\/p>\n\n\n\n De ah\u00ed en adelante, deber\u00e1 seguirse el cronograma de reportes establecido previamente, por lo que para el per\u00edodo 3 a reportar en el a\u00f1o 2026, con fecha m\u00e1xima el 10 de octubre<\/strong>, corresponde registrar la informaci\u00f3n referente a los meses de agosto y septiembre de dicha anualidad, ya que la informaci\u00f3n del mes de julio ya fue presentada.<\/p>\n\n\n\n En este 4 pilar, cuando la SuperTransporte detecte un presunto incumplimiento, el proceso no es inmediatamente una sanci\u00f3n econ\u00f3mica. Primero podr\u00e1 emitir requerimientos, llamados de atenci\u00f3n y planes de mejoramiento, dando un plazo para corregir. Sin embargo, si la empresa no subsana las irregularidades en los t\u00e9rminos establecidos, la Superintendencia podr\u00e1 iniciar un proceso administrativo sancionatorio conforme a la Ley 336 de 1996, lo que puede derivar en sanciones econ\u00f3micas de hasta 2.000 salarios m\u00ednimos mensuales legales vigentes.<\/p>\n\n\n\n Las empresas tendr\u00e1n una oportunidad para corregir, pero deben tener en cuenta que el compromiso con el cumplimiento debe ser real, oportuno y demostrable. <\/p>\n\n\n\n Desde Risks International, la mejor recomendaci\u00f3n que podemos dar a los sujetos obligados del sector transporte es simple pero contundente: cumplan. Cumplan con la norma, cumplan con los requerimientos del ente vigilante y no esperen a que las sanciones o los procesos de investigaci\u00f3n lleguen a sus puertas.<\/p>\n\n\n\n No hay mejor manera de demostrar que una empresa es \u00edntegra que actuar conforme a la ley, mantener sus sistemas actualizados y evidenciar ante cualquier visita de inspecci\u00f3n que el compromiso con la prevenci\u00f3n del Lavado de Activos y la Financiaci\u00f3n del Terrorismo es genuino y constante.<\/p>\n\n\n\n Como muestra de ese compromiso, en Risks International acompa\u00f1amos a las empresas en el proceso de implementaci\u00f3n del SARLAFT y del R\u00e9gimen de Medidas Simplificadas. Contamos con expertos calificados que conocen a fondo la normativa del sector transporte y que est\u00e1n listos para guiar a su organizaci\u00f3n en cada etapa, desde el diagn\u00f3stico inicial hasta la preparaci\u00f3n para las visitas de inspecci\u00f3n de la SuperTransporte.<\/p>\n\n\n\n Porque al final, una empresa que cumple no solo evita sanciones: demuestra que tiene valores, que protege su operaci\u00f3n y que contribuye a un sector transporte m\u00e1s transparente y seguro para todos.<\/p>\n\n\n\nPilar 3: M\u00f3dulo de Supervisi\u00f3n SARLAFT en VIG\u00cdA 2<\/strong><\/h4>\n\n\n\n
\u00bfCu\u00e1ndo hay que reportar?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
Clasificaci\u00f3n<\/strong><\/td> Meses que cubre<\/strong><\/td> Fecha l\u00edmite<\/strong><\/td><\/tr> Periodo 1<\/strong><\/td> Enero, febrero y marzo<\/td> 10 de abril<\/td><\/tr> Per\u00edodo 2<\/strong><\/td> Abril, mayo y junio<\/td> 10 de julio<\/td><\/tr> Per\u00edodo 3<\/strong><\/td> Julio, agosto y septiembre<\/td> 10 de octubre<\/td><\/tr> Periodo 4<\/strong><\/td> Octubre noviembre y diciembre<\/td> 10 de enero<\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\n Pilar 4: Componente Sancionatorio<\/strong><\/h4>\n\n\n\n
Fechas clave que no puede ignorar:<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
Obligaci\u00f3n<\/strong><\/td> Fecha l\u00edmite<\/strong><\/td><\/tr> Implementaci\u00f3n SARLAFT o RMS (empresas ya habilitadas)<\/td> 06 de mayo de 2026<\/td><\/tr> Primer reporte en m\u00f3dulo VIG\u00cdA 2<\/td> 10 de agosto de 2026<\/td><\/tr> Certificaci\u00f3n de idoneidad del Oficial de Cumplimiento<\/td> 09 de octubre 2026<\/td><\/tr> Empresas nuevas: implementaci\u00f3n SARLAFT o RMS<\/td> 6 meses desde la habilitaci\u00f3n<\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\n El mejor consejo: cumplir, siempre cumplir<\/strong><\/h3>\n\n\n\n