Cada a\u00f1o, las multas por incumplimiento normativo superan miles de millones de pesos. \u00bfQu\u00e9 ocurrir\u00e1 cuando las regulaciones de 2026 eleven a\u00fan m\u00e1s las exigencias? El a\u00f1o 2026 promete ser un punto de inflexi\u00f3n en la gesti\u00f3n empresarial global. Con el fortalecimiento de los sistemas de administraci\u00f3n de riesgos, se espera que las organizaciones enfrenten un entorno regulatorio m\u00e1s estricto, din\u00e1mico y vigilado, donde la transparencia y la \u00e9tica corporativa dejar\u00e1n de ser valores aspiracionales para convertirse en requisitos indispensables.<\/p>\n\n\n\n
Es imperativo que las empresas ya no se limiten a cumplir con lo b\u00e1sico: deber\u00e1n anticiparse, integrar sistemas de administraci\u00f3n de riesgos m\u00e1s robustos y adoptar una visi\u00f3n estrat\u00e9gica del Compliance<\/a> como motor de sostenibilidad y confianza.<\/p>\n\n\n\n Como Oficiales de Cumplimiento<\/a>, tenemos el deber de orientar acciones que fortalezcan todo el proceso de cumplimiento normativo al interior de las organizaciones. <\/p>\n\n\n\n La pr\u00e1ctica de planear y ejecutar, acciones que permitan identificar, evaluar, controlar y mitigar los riesgos LAFT, es constante y no debemos desconocer que a diario se realizan esfuerzos significativos para implementar programas de cumplimiento realmente eficientes. <\/p>\n\n\n\n Es v\u00e1lido recordar ciertas premisas necesarias para la gesti\u00f3n del Compliance como las siguientes:<\/p>\n\n\n\n Ampliaci\u00f3n de sujetos obligados y ajustes normativos:<\/strong><\/p>\n\n\n\n En los \u00faltimos a\u00f1os la Superintendencia de Sociedades ha extendido las obligaciones de SAGRILAFT y PTEE a nuevos actores, como c\u00e1maras de comercio y entidades sin \u00e1nimo de lucro extranjeras con operaciones en Colombia, incorporando enfoques de riesgo y umbrales basados en ingresos o activos. <\/p>\n\n\n\n Mayor atenci\u00f3n en \u00e9tica y transparencia:<\/strong><\/p>\n\n\n\n La agenda pol\u00edtica colombiana y las reformas recientes han puesto foco en la transparencia institucional, lucha contra la corrupci\u00f3n y pr\u00e1cticas de financiamiento pol\u00edtico. Esto ha aumentado la expectativa de controles s\u00f3lidos y reportes exhaustivos de riesgos en todos los sectores, especialmente en aquellos con mayor exposici\u00f3n. Compliance se ha convertido en herramienta de gesti\u00f3n estrat\u00e9gica, no solo regulatoria.<\/p>\n\n\n\n El 2026 marcar\u00e1 un antes y un despu\u00e9s en la gesti\u00f3n del Compliance. Las organizaciones que comprendan que el cumplimiento normativo no es solo una obligaci\u00f3n, sino una ventaja competitiva, estar\u00e1n mejor preparadas para enfrentar un entorno regulatorio cada vez m\u00e1s exigente. La clave estar\u00e1 en transformar la cultura corporativa hacia la transparencia, la \u00e9tica y la prevenci\u00f3n, integrando el Compliance como un pilar de sostenibilidad y confianza empresarial.<\/p>\n\n\n\n En RISKS INTERNATIONAL<\/a> seguiremos acompa\u00f1ando en este 2026 a las organizaciones que, ya sea por cumplimiento normativo o por convicci\u00f3n en las buenas pr\u00e1cticas, fortalezcan sus sistemas de administraci\u00f3n de riesgos de lavado de activos y financiaci\u00f3n del terrorismo. Nuestro compromiso es con empresas \u00edntegras y transparentes, porque solo trabajando juntos podremos reducir el impacto y avanzar hacia la erradicaci\u00f3n de estos flagelos que amenazan la estabilidad institucional y econ\u00f3mica<\/p>\n\n\n\n Proyectado por:<\/p>\n\n\n\n Samuel S\u00e1nchez<\/a>, Oficial de Cumplimiento<\/p>\n\n\n\n1. Revisar y actualizar el diagn\u00f3stico de cumplimiento normativo:<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
Inicia 2026 con una evaluaci\u00f3n profunda de tus obligaciones legales, incluyendo los requisitos de SAGRILAFT <\/em><\/a> y PTEE<\/em>, los umbrales y sectores sujetos obligados (por ejemplo, sociedades con ingresos o activos altos y sectores expuestos como miner\u00eda, TIC, construcci\u00f3n, servicios jur\u00eddicos), as\u00ed como los procesos de debida diligencia y anticorrupci\u00f3n que aplican seg\u00fan la Circular B\u00e1sica Jur\u00eddica<\/em> de la Superintendencia de Sociedades en sus cap\u00edtulos X y XIII.<\/p>\n\n\n\n2. Revisar la designaci\u00f3n y perfil del Oficial de Cumplimiento:<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
Aseg\u00farate de que la designaci\u00f3n del Oficial de Cumplimiento est\u00e9 actualizada y que tenga claridad sobre sus responsabilidades en SAGRILAFT<\/em> y\/o PTEE<\/em><\/a>. Seg\u00fan normativa reciente, cualquier cambio debe reportarse dentro de 15 d\u00edas h\u00e1biles mediante el Informe 58<\/em>, lo cual ser\u00e1 obligatorio en 2026 para los sujetos obligados.<\/p>\n\n\n\n3. Fortalecer la matriz de riesgos integral actualizada:<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
Actualiza la matriz de riesgos de acuerdo con el nuevo contexto pol\u00edtico y regulatorio: identifica riesgos emergentes de corrupci\u00f3n<\/a>, financiamiento il\u00edcito, soborno, y otros riesgos de integridad relacionados con el entorno pol\u00edtico e institucional, ya que estos fen\u00f3menos han cobrado mayor atenci\u00f3n en supervisiones recientes.<\/p>\n\n\n\n4. Actualizar y documentar pol\u00edticas y procedimientos internos:<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
Adapta tus pol\u00edticas corporativas e internas \u2014incluyendo debida diligencia, monitoreo de transacciones sospechosas, gesti\u00f3n de conflictos de inter\u00e9s, y donaciones o contribuciones\u2014 para garantizar que reflejen tanto las normas de SAGRILAFT\/PTEE<\/em> como las mejores pr\u00e1cticas globales de Compliance.<\/p>\n\n\n\n5. Implementar controles tecnol\u00f3gicos eficaces:<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
Usa soluciones de seguimiento, monitoreo y an\u00e1lisis que permitan automatizar la identificaci\u00f3n de riesgos, el an\u00e1lisis de transacciones, y el reporte interno. La digitalizaci\u00f3n de procesos de cumplimiento ser\u00e1 clave para sostener eficacia y trazabilidad en 2026.<\/p>\n\n\n\n6. Plan de capacitaci\u00f3n y cultura de cumplimiento continua:<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
Dise\u00f1a un programa de formaci\u00f3n continua para todos los niveles de la organizaci\u00f3n que incluya actualizaci\u00f3n en temas de riesgos, \u00e9tica, anticorrupci\u00f3n, transparencia y obligaciones legales de reporte. Cultivar cultura de cumplimiento ayuda a internalizar normas y procesos, reduciendo la probabilidad de eventos de incumplimiento.<\/p>\n\n\n\n7. Revisar la gesti\u00f3n de terceros y cadenas de valor:<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
Fortalece los mecanismos de debida diligencia<\/em> y evaluaci\u00f3n continua para proveedores, agentes o socios de negocio, considerando tanto riesgos de lavado de activos como de corrupci\u00f3n o conflictos de inter\u00e9s.<\/p>\n\n\n\n8. Monitoreo, auditor\u00eda interna y m\u00e9tricas de eficacia:<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
Define m\u00e9tricas claras y programa auditor\u00edas internas peri\u00f3dicas para medir la efectividad de los programas de Compliance (incluidos SAGRILAFT, PTEE y controles internos). Los hallazgos deben alimentar mejoras continuas y planes correctivos.<\/p>\n\n\n\n9. Plan de gesti\u00f3n de incidentes y respuesta r\u00e1pida:<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
Establece procedimientos claros para gestionar y escalar incidentes de incumplimiento, as\u00ed como para asegurar la respuesta institucional oportuna y el reporte a autoridades competentes seg\u00fan corresponda (por ejemplo, entidades de supervisi\u00f3n o control).<\/p>\n\n\n\n10. Preparar informes regulatorios obligatorios para 2026:<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
Estructura un calendario de reportes regulatorios que se deber\u00e1n presentar en 2026 (como Informe 75 \u2013 SAGRILAFT y PTEE<\/em> y dem\u00e1s exigidos por la Superintendencia de Sociedades). La presentaci\u00f3n correcta y oportuna de estos informes es clave para mantener cumplimiento formal y evitar sanciones. <\/p>\n\n\n\nContexto nacional e institucional que impacta Compliance en Colombia:<\/strong><\/h3>\n\n\n\n