El pasado 6 de marzo de 2025 la Superintendencia de Transporte public\u00f3 la Resoluci\u00f3n No. 2328 (la \u201cResoluci\u00f3n\u201d), mediante la cual derog\u00f3 la Resoluci\u00f3n No. 74854 del 21 de diciembre de 2016 y cre\u00f3 el nuevo sistema de administraci\u00f3n de riesgos de lavado de activos, financiaci\u00f3n del terrorismo y financiamiento de la proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva – LA\/FT\/FP, denominado SARLAFT.<\/p>\n\n\n\n
Para abordar las inquietudes m\u00e1s comunes sobre este sistema, Mariano S\u00e1nchez, CEO de Risks International y reconocido experto en la materia, ha compartido su conocimiento y experiencia respondiendo a una serie de preguntas frecuentes. A continuaci\u00f3n, presentamos sus valiosas respuestas, que buscan aclarar dudas y ofrecer orientaci\u00f3n pr\u00e1ctica sobre la implementaci\u00f3n y el manejo del SARLAFT<\/a>.<\/p>\n\n\n\n El Sistema de Administraci\u00f3n del Riesgo de Lavado de Activos y Financiaci\u00f3n del Terrorismo (SARLAFT) es un conjunto de pol\u00edticas, procedimientos y controles dise\u00f1ados para prevenir, detectar y mitigar los riesgos asociados al lavado de activos y la financiaci\u00f3n del terrorismo. Su objetivo principal es proteger a las empresas y al sistema financiero en general, asegurando la transparencia y cumplimiento con las normativas legales.<\/p>\n\n\n\n Empresas habilitadas para el transporte p\u00fablico de carga y transporte p\u00fablico de pasajeros, mediante la utilizaci\u00f3n de cualquiera de los modos: mar\u00edtimo, f\u00e9rreo, fluvial, a\u00e9reo y por carretera.<\/p>\n\n\n\n El SARLAFT debe estar compuesto por elementos clave que aseguren una gesti\u00f3n efectiva de los riesgos asociados al Lavado de Activos<\/a> y la Financiaci\u00f3n del Terrorismo. Entre estos elementos se encuentran:<\/p>\n\n\n\n S\u00ed, las Empresas Obligadas deber\u00e1n nombrar un Oficial de Cumplimiento, el cual podr\u00e1 ser un empleado de la compa\u00f1\u00eda o un externo, deber\u00e1 residir en Colombia y tener formaci\u00f3n t\u00e9cnica, tecnol\u00f3gica o profesional, con acreditaci\u00f3n en administraci\u00f3n de riesgos LA\/FT\/FP mediante un diplomado de al menos 90 horas o una especializaci\u00f3n, adem\u00e1s de una experiencia m\u00ednima de seis (06) meses en gesti\u00f3n de riesgos LA\/FT\/FP. Asimismo, debe completar los cursos virtuales \u201ce-Learning\u201d de la UIAF y reportar la constancia a la Superintendencia de Transporte.<\/p>\n\n\n\n El Oficial de Cumplimiento no podr\u00e1 pertenecer a la administraci\u00f3n o a los \u00f3rganos sociales, a la revisor\u00eda fiscal o fungir como auditor interno o quien ejecute funciones similares o haga sus veces.<\/p>\n\n\n\n Para las empresas de transporte de pasajeros, especial, mixto y cooperativas, los Oficiales de Cumplimiento podr\u00e1n ejercer como tal hasta en diez (10) empresas; para las dem\u00e1s, solo podr\u00e1n fungir como tal hasta en cinco (05) Empresas Obligadas.<\/p>\n\n\n\n Las \u00e1reas clave incluyen la alta gerencia, el oficial de cumplimiento, recursos humanos (para capacitaciones), y los departamentos financieros y operativos. La participaci\u00f3n de todos los niveles puede asegurar una implementaci\u00f3n integral.<\/p>\n\n\n\n El Sistema de Administraci\u00f3n de Riesgo de Lavado de Activos y Financiaci\u00f3n del Terrorismo (SARLAFT) deber\u00e1 contar con las siguientes etapas clave para gestionar adecuadamente los riesgos asociados al LA\/FT\/FP:<\/p>\n\n\n\n Las empresas obligadas deber\u00e1n adoptar los siguientes procedimientos:<\/p>\n\n\n\n Deber\u00eda incluir temas como la identificaci\u00f3n de riesgos de LA\/FT, pol\u00edticas internas, procedimientos de reporte y manejo de se\u00f1ales de alerta, adem\u00e1s de actualizaciones constantes sobre regulaciones.<\/p>\n\n\n\n Las empresas obligadas deber\u00e1n realizar mensualmente, dentro de los diez (10) d\u00edas calendario siguientes al vencimiento de cada mes, los reportes de Ausencia de Operaciones Sospechosas (AROS), y los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) deber\u00e1n ser reportados por ocurrencia, adem\u00e1s de los reportes objetivos que imparta la UIAF, conforme con sus respectivos anexos t\u00e9cnicos.<\/p>\n\n\n\n Las empresas que incumplan con las directrices del SARLAFT ser\u00e1n sancionadas administrativamente por la Superintendencia de Transporte. Las multas oscilar\u00e1n entre 1 y 2000 SMMLV (Salarios M\u00ednimos Mensuales Legales Vigentes), conforme a lo establecido en el art\u00edculo 46 de la Ley 336 de 1996.<\/p>\n\n\n\n La implementaci\u00f3n del SARLAFT puede enfrentarse a varios errores que, de no ser abordados adecuadamente, pueden comprometer su eficacia. A continuaci\u00f3n, presentamos los errores m\u00e1s comunes, junto con estrategias para evitarlos:<\/p>\n\n\n\n Para evitar estos errores, es crucial realizar un an\u00e1lisis detallado de los riesgos, dise\u00f1ar pol\u00edticas y procedimientos espec\u00edficos para la empresa y asegurar el respaldo de la alta direcci\u00f3n. Tambi\u00e9n es importante capacitar al personal de forma continua, designar a un oficial de cumplimiento con los recursos adecuados, mantener un monitoreo regular del sistema y responder a se\u00f1ales de alerta con criterios claros. Finalmente, la documentaci\u00f3n organizada y actualizada garantizar\u00e1 la efectividad del SARLAFT<\/p>\n\n\n\n Cumplir con el SARLAFT no solo asegura el cumplimiento normativo, sino que ofrece una serie de beneficios estrat\u00e9gicos que fortalecen a la organizaci\u00f3n en diversos aspectos:<\/p>\n\n\n\n Para facilitar la gesti\u00f3n del SARLAFT, herramientas especializadas, como las que ofrece Risks International<\/a>, pueden ser de gran utilidad. Estas herramientas est\u00e1n dise\u00f1adas para optimizar cada etapa del proceso, desde la identificaci\u00f3n de riesgos hasta el monitoreo continuo y la generaci\u00f3n de reportes. Con funcionalidades como software de monitoreo de transacciones, sistemas de an\u00e1lisis de riesgos, bases de datos para verificaci\u00f3n de clientes (KYC) y plataformas de gesti\u00f3n documental, las empresas pueden gestionar el SARLAFT de forma \u00e1gil y efectiva.<\/p>\n\n\n\n Estas herramientas tambi\u00e9n incluyen soluciones integradas para capacitaci\u00f3n del personal y m\u00f3dulos interactivos que refuerzan el conocimiento sobre normativas, procedimientos y se\u00f1ales de alerta. Estas soluciones personalizables se adaptan a las necesidades espec\u00edficas de cada empresa, asegurando no solo el cumplimiento normativo, sino tambi\u00e9n una administraci\u00f3n m\u00e1s eficiente y fortalecida del sistema. Implementarlas es una inversi\u00f3n en la sostenibilidad y confianza operativa de la organizaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n En Risks International<\/a> estamos comprometidos en apoyar a las nuevas empresas que tienen la obligaci\u00f3n de implementar el SARLAFT, as\u00ed como a aquellas que, estando obligadas, a\u00fan no lo han realizado. Contamos con un equipo de expertos altamente capacitados que les brindar\u00e1n asesor\u00eda personalizada y el acompa\u00f1amiento necesario para garantizar una implementaci\u00f3n efectiva, adaptada a las necesidades espec\u00edficas de su organizaci\u00f3n. Nuestro objetivo es facilitar este proceso y asegurar el cumplimiento normativo de manera eficiente y profesional.<\/p>\n\n\n\n Adicionalmente ofrecemos la oportunidad de realizar, sin ning\u00fan costo, el Diagn\u00f3stico SARLAFT. Esta lista de chequeo tiene como prop\u00f3sito evaluar el estado actual de implementaci\u00f3n del SARLAFT dentro de su empresa. La informaci\u00f3n recolectada ser\u00e1 utilizada exclusivamente para proporcionar un diagn\u00f3stico preliminar a su organizaci\u00f3n u oficial de cumplimiento<\/a>.<\/p>\n\n\n\n Realice el Diagn\u00f3stico SARLAFT aqu\u00ed<\/a><\/p>\n\n\n\n Fuente: https:\/\/www.supertransporte.gov.co\/<\/a><\/p>\n\n\n\n\u00bfQu\u00e9 es el SARLAFT y cu\u00e1l es su objetivo principal?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
\u00bfA qui\u00e9nes aplica?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
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\u00bfQu\u00e9 debe contener el SARLAFT?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
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\u00bfSe debe nombrar un Oficial de Cumplimiento?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
\u00bfQu\u00e9 roles o \u00e1reas de la empresa deben estar involucradas en la implementaci\u00f3n del SARLAFT?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
\u00bfCu\u00e1les son las etapas del SARLAFT?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
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\u00bfQu\u00e9 procedimientos deben adoptar las empresas obligadas?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
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\u00bfQu\u00e9 debe incluir un programa de capacitaci\u00f3n SARLAFT para los empleados?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
\u00bfQu\u00e9 reportes se deben realizar ante la UIAF?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
\u00bfCu\u00e1les son las sanciones por incumplimiento?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
\u00bfCu\u00e1les son los errores m\u00e1s comunes al implementar el SARLAFT y c\u00f3mo evitarlos?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
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\u00bfCu\u00e1les son los beneficios de cumplir con el SARLAFT m\u00e1s all\u00e1 del cumplimiento normativo?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
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\u00bfCu\u00e1l es el plazo m\u00e1ximo para su implementaci\u00f3n?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
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\u00bfQu\u00e9 herramientas o sistemas se recomiendan para facilitar la gesti\u00f3n del SARLAFT?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n