El cumplimiento normativo se ha convertido en un aspecto crucial para las organizaciones. En este contexto, la figura del Oficial de Cumplimiento ha ganado relevancia, especialmente en Colombia, donde las regulaciones han evolucionado para exigir la presencia de este rol en ciertas empresas para llevar un correcto control de las normas exigidas para cada organizaci\u00f3n, velar por el cumplimiento \u00e9tico y prevenir posibles riesgos. En este art\u00edculo se pretende analizar las responsabilidades y funciones de los Oficiales de Cumplimiento, y las implicaciones de su presencia (o ausencia) en las organizaciones. <\/p>\n\n\n\n
El Oficial de Cumplimiento es un protector de la integridad legal y \u00e9tica de la empresa. Su papel es esencial para proteger a la empresa de los riesgos legales y reputacionales, y para asegurar que la empresa act\u00faa de manera responsable y \u00e9tica en todas sus actividades. Tambi\u00e9n es conocido como Compliance Officer<\/strong>, es un profesional indispensable en el \u00e1mbito legal y empresarial. Su papel principal es garantizar que una organizaci\u00f3n se adhiera a todas las leyes, regulaciones, pr\u00e1cticas \u00e9ticas y pol\u00edticas internas que sean pertinentes. <\/p>\n\n\n\n El Oficial de Cumplimiento no solo se encarga de interpretar y aplicar estas normas, sino que tambi\u00e9n tiene la responsabilidad de dise\u00f1ar y supervisar los sistemas y procesos que ayudan a la empresa a cumplir con ellas. Esto puede incluir la creaci\u00f3n de pol\u00edticas y procedimientos internos, la realizaci\u00f3n de auditor\u00edas y evaluaciones de riesgo, y la implementaci\u00f3n de programas de formaci\u00f3n para los empleados.<\/p>\n\n\n\n Las funciones del Oficial de Cumplimiento pueden variar dependiendo de la industria y el tama\u00f1o de la empresa en la que trabajan, pero en general, incluyen:<\/p>\n\n\n\n Los Oficiales de Cumplimiento pueden trabajar en una amplia variedad de sectores, incluyendo:<\/p>\n\n\n\n En Colombia, la presencia de un Oficial de Cumplimiento es un requisito legal para ciertas empresas. De acuerdo con la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC), las empresas bajo su supervisi\u00f3n deben incorporar un sistema de cumplimiento en su estructura interna. A partir de 2020, esta obligaci\u00f3n se extendi\u00f3 al sector real, no limit\u00e1ndose \u00fanicamente al sector financiero.<\/p>\n\n\n\n La Superintendencia de Sociedades impone a varias empresas la necesidad de contar con un sistema de cumplimiento y, por lo tanto, un oficial a cargo. Este oficial, definido como \u201cla persona natural designada por la empresa encargada de promover, desarrollar y supervisar el cumplimiento de los procedimientos espec\u00edficos de prevenci\u00f3n, actualizaci\u00f3n y mitigaci\u00f3n\u201d, tiene la responsabilidad de gestionar todos los riesgos asociados al lavado de activos, financiamiento del terrorismo y armas de destrucci\u00f3n masiva.<\/p>\n\n\n\n El sistema que deben implementar estas empresas, conocido com\u00fanmente como Sagrilaft, aplica a aquellas que est\u00e1n bajo la supervisi\u00f3n de la entidad y que en el a\u00f1o anterior hayan tenido ingresos o activos iguales o superiores a 40.000 salarios m\u00ednimos legales mensuales vigentes (Smlmv). Adem\u00e1s, la entidad exige que este sistema sea adoptado por empresas de diversos sectores, incluyendo el inmobiliario, la comercializaci\u00f3n de piedras preciosas, servicios jur\u00eddicos, servicios contables, construcci\u00f3n e ingenier\u00eda civil, y activos virtuales. Esto refleja el compromiso de la entidad con la prevenci\u00f3n y mitigaci\u00f3n de riesgos en una amplia gama de industrias.<\/p>\n\n\n\n La persona natural designada como Oficial de Cumplimiento debe cumplir como m\u00ednimo con los siguientes requisitos:<\/p>\n\n\n\n a. Gozar de la capacidad de tomar decisiones para gestionar el Riesgo LA\/FT\/FPADM<\/a> y tener comunicaci\u00f3n directa con, y depender directamente de, la junta directiva o el m\u00e1ximo \u00f3rgano social en caso de que no exista junta directiva.<\/p>\n\n\n\n b. Contar con conocimientos suficientes en materia de administraci\u00f3n de riesgos y entender el giro ordinario de las actividades de la Empresa, de conformidad con lo establecido en el numeral 5.1.2. del presente Cap\u00edtulo X.<\/p>\n\n\n\n c. Contar con el apoyo de un equipo de trabajo humano y t\u00e9cnico, de acuerdo con el Riesgo LA\/FT\/FPADM y el tama\u00f1o de la Empresa Obligada.<\/p>\n\n\n\n d. No pertenecer a la administraci\u00f3n o a los \u00f3rganos sociales, a la revisor\u00eda fiscal (fungir como revisor fiscal o estar vinculado a la empresa de revisor\u00eda fiscal que ejerce esta funci\u00f3n, si es el caso), o fungir como auditor interno, o quien ejecute funciones similares o haga sus veces en la Empresa Obligada. No debe entenderse que dicha prohibici\u00f3n se extiende respecto de quienes apoyen las labores de los \u00f3rganos de auditor\u00eda o control interno.<\/p>\n\n\n\n e. No fungir como Oficial de Cumplimiento en m\u00e1s de diez (10) Empresas Obligadas. Para fungir como Oficial de Cumplimiento de m\u00e1s de una Empresa Obligada, (i) el Oficial de Cumplimiento deber\u00e1 certificar; y (ii) el \u00f3rgano que designe al Oficial de Cumplimiento deber\u00e1 verificar, que el Oficial de Cumplimiento no act\u00faa como tal en Empresas que compiten entre s\u00ed.<\/p>\n\n\n\n f. Cuando el Oficial de Cumplimiento no se encuentre vinculado laboralmente a la Empresa Obligada, esta persona natural y la persona jur\u00eddica a la que est\u00e9 vinculado, si es el caso, deber\u00e1n demostrar que en sus actividades profesionales cumplen con las medidas m\u00ednimas establecidas en la secci\u00f3n 5.3.1. (Debida Diligencia) de este Cap\u00edtulo X.<\/p>\n\n\n\n g. Cuando exista un grupo empresarial o una situaci\u00f3n de control declarada, el Oficial de Cumplimiento de la matriz o controlante podr\u00e1 ser la misma persona para todas las Empresas que conforman el grupo o conglomerado, independientemente del n\u00famero de Empresas que lo conformen.<\/p>\n\n\n\n h. Estar domiciliado en Colombia.<\/p>\n\n\n\n Es importante reiterar el Periodo de Transici\u00f3n para el R\u00e9gimen de Autocontrol y Gesti\u00f3n del Riesgo Integral LA\/FT\/FPADM, donde se especifica que: Las Empresas que a la fecha de expedici\u00f3n de la presente Circular se encuentren obligadas conforme a lo dispuesto por la Circular No. 100-000005 de 2017, deber\u00e1n revisar y ajustar su Pol\u00edtica LA\/FT y SAGRLAFT a lo dispuesto en este Cap\u00edtulo X a m\u00e1s tardar el 31 de agosto de 2021.<\/p>\n\n\n\n S\u00ed, es posible tercerizar el rol de Oficial de Cumplimiento, una opci\u00f3n permitida por regulaciones como el SAGRILAFT<\/a>. Este rol puede ser asumido por un tercero, que puede ser una persona natural vinculada a una entidad que ofrezca estos servicios. <\/p>\n\n\n\n Esta opci\u00f3n puede ser particularmente beneficiosa para las empresas que buscan reducir costos operativos y centrarse en su actividad principal, al delegar la gesti\u00f3n del cumplimiento a expertos. Sin embargo, es crucial recordar que cuando se terceriza la funci\u00f3n del Oficial de Cumplimiento, tanto la persona natural como la entidad a la que est\u00e1 vinculada deben demostrar en sus actividades profesionales que cumplen con las medidas m\u00ednimas de debida diligencia. Adem\u00e1s, es importante resaltar que un Oficial de Cumplimiento no puede desempe\u00f1ar su funci\u00f3n en m\u00e1s de diez empresas obligadas.<\/p>\n\n\n\n Risks International ofrece el servicio de Oficial de Cumplimiento tercerizado<\/a>, disponible para cualquier empresa que busque fortalecer su marco de cumplimiento normativo. <\/p>\n\n\n\n Este servicio es especialmente \u00fatil para organizaciones que desean centrarse en sus operaciones principales, al tiempo que garantizan el cumplimiento de las regulaciones pertinentes. Con un equipo de profesionales altamente calificados y experimentados, Risks International<\/a> se encarga de la gesti\u00f3n integral del cumplimiento, desde la identificaci\u00f3n de riesgos hasta la implementaci\u00f3n de controles internos, proporcionando as\u00ed una soluci\u00f3n completa y eficaz para las necesidades de cumplimiento de su empresa. <\/p>\n\n\n\n \u00a1Cont\u00e1ctenos y conozca a fondo este servicio!<\/a><\/p>\n\n\n\n Por: Luisa Caicedo<\/a><\/p>\n\n\n\n Fuentes: Superintendencia Financiera de Colombia<\/a><\/p>\n\n\n\n https:\/\/www.ceupe.com\/blog\/oficial-de-cumplimiento.html<\/a><\/p>\n\n\n\nFunciones del Oficial de Cumplimiento:<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
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Sectores en los que trabaja un Oficial de Cumplimiento:<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
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\u00bfEs obligatorio el oficial de cumplimiento?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
Requisitos m\u00ednimos para ser designado como Oficial de Cumplimiento:<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
\u00bfSi mi empresa no cuenta con oficial de cumplimiento, lo puedo tercerizar?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n